某企业投资2000万美元债券，因担心市场利率波动，希望通过长期国债期货合约套期保值，该合约目前市价20万美元/份。假设需保值的债券平均久期为4年，长期国债期货合约的平均久期为5年，则为了进行套期保值，他应（）份

题目

【单选题】

A: 买入期货合约40

B: 卖出期货合约40

C: 买入期货合约80

D: 卖出期货合约80

答案解析

企业持有债券，那么会担心利率上涨（导致债券价格下跌），利用利率期货进行套期保值时就会卖出（卖空）利率期货。

卖出数量为N=SDs/FDf=（2000×4）÷（20×5）=80

答案选 D

有疑问？

求助专家解答吧。

添加老师咨询

下载会计APP

相关会计知道

最新资讯

关注行业公众号，发送关键词领资料

秒懂财务

关注我，回复“113“送你【全自动内部流水账管理系统.xls】

会计小师妹

关注我，回复“209“送你【会计分录大全】

Excel实用技巧

关注我，回复“500“送你【500套excel常用函数】

会计网APP

关注我，回复“300“送你【300套可视化财务报表模板】

大叔说会计

关注我，回复“46“送你【存货管理干货】

会计网

关注我，回复“41“送你【史上最全财务Excel、制度、报表、管理资料包】